第一章 總則
第一條 為促進(jìn)貿(mào)易投資便利化，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，制定本規(guī)定。
第二條 跨國(guó)公司可以根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要，在所在地銀行開(kāi)立國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶，集中運(yùn)營(yíng)管理境內(nèi)成員企業(yè)外匯資金。并可辦理經(jīng)常項(xiàng)目外匯資金集中收付匯、軋差凈額結(jié)算等業(yè)務(wù)。
第三條 跨國(guó)公司可以根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要，在所在地銀行開(kāi)立國(guó)際外匯資金主賬戶，集中運(yùn)營(yíng)管理境外成員企業(yè)資金及從其他境外機(jī)構(gòu)借入的外債資金。
國(guó)際外匯資金主賬戶之間以及與境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶、境外資金往來(lái)自由。國(guó)際外匯資金主賬戶內(nèi)資金不占用企業(yè)外債指標(biāo)，但應(yīng)按規(guī)定辦理外債登記。
境內(nèi)銀行通過(guò)國(guó)際外匯資金主賬戶吸收的存款可在不超過(guò)10%的額度內(nèi)境內(nèi)運(yùn)用；在占用短期外債余額指標(biāo)的前提下，可將國(guó)際外匯資金主賬戶吸收存款中超過(guò)10%的部分境內(nèi)運(yùn)用。
第四條 國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶與國(guó)際外匯資金主賬戶之間凈融入額不得超過(guò)境內(nèi)成員企業(yè)集中的外債額度，凈融出額不得超過(guò)境內(nèi)成員企業(yè)集中的對(duì)外放款額度。
第五條 跨國(guó)公司可以根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要，同時(shí)開(kāi)立國(guó)內(nèi)、國(guó)際外匯資金主賬戶，也可以選擇開(kāi)立其中任何一個(gè)賬戶。
同時(shí)開(kāi)立國(guó)內(nèi)、國(guó)際外匯資金主賬戶的，外債、對(duì)外放款融出入資金應(yīng)經(jīng)由國(guó)際外匯資金主賬戶辦理；僅開(kāi)立國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶的，外債、對(duì)外放款融出入資金可在第四條規(guī)定額度內(nèi)由境外直接進(jìn)出入國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶；僅開(kāi)立國(guó)際外匯資金主賬戶的，外債、對(duì)外放款通過(guò)該賬戶辦理。
跨國(guó)公司、銀行應(yīng)做好額度控制，確保任一時(shí)點(diǎn)外債、對(duì)外放款融出入資金不超過(guò)規(guī)定額度。
第六條 開(kāi)戶銀行應(yīng)為近三年執(zhí)行外匯管理規(guī)定年度考核B類及以上的銀行。主辦企業(yè)原則上選擇不超過(guò)3家境內(nèi)具有結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行作為辦理資金集中運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)的開(kāi)戶銀行，開(kāi)戶銀行依據(jù)本規(guī)定對(duì)相關(guān)賬戶交易進(jìn)行操作和管理。
開(kāi)戶銀行辦理資金集中運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)后考核等次為B（不含）以下的，可以繼續(xù)辦理原有相應(yīng)業(yè)務(wù)。

第二章 業(yè)務(wù)備案
第七條 滿足以下條件的跨國(guó)公司，可根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要開(kāi)立國(guó)內(nèi)、國(guó)際外匯資金主賬戶：
（一）具備真實(shí)業(yè)務(wù)需求；
（二）具有完善的外匯資金管理架構(gòu)、內(nèi)控制度；
（三）建立相應(yīng)的內(nèi)部管理電子系統(tǒng)；
（四）上年度外匯收支規(guī)模超過(guò)1億美元（參加外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理的境內(nèi)成員企業(yè)合并計(jì)算）；
（五）近三年無(wú)重大外匯違法違規(guī)行為（成立不滿三年的企業(yè)，自成立之日起無(wú)重大外匯違規(guī)行為）。貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄內(nèi)企業(yè)，貨物貿(mào)易分類結(jié)果應(yīng)為A類；
（六）外匯局規(guī)定的其他審慎監(jiān)管條件。
第八條 主辦企業(yè)開(kāi)立國(guó)內(nèi)、國(guó)際外匯資金主賬戶應(yīng)向所在地外匯分局、外匯管理部（以下簡(jiǎn)稱分局）備案，提交以下材料：
（一）備案申請(qǐng)。包括跨國(guó)公司基本情況，業(yè)務(wù)需求；主辦企業(yè)基本情況，參與企業(yè)名單、股權(quán)結(jié)構(gòu)；跨國(guó)公司對(duì)主辦企業(yè)的授權(quán)書(shū)等。選擇經(jīng)常項(xiàng)目外匯資金集中收付匯、軋差凈額結(jié)算業(yè)務(wù)的，還需列表說(shuō)明參與的境內(nèi)外成員企業(yè)名單，包括名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、注冊(cè)地等。
（二）相關(guān)證明材料。包括加蓋主辦企業(yè)公章的主辦企業(yè)及境內(nèi)成員企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照；金融業(yè)務(wù)許可證及經(jīng)營(yíng)范圍批準(zhǔn)文件（財(cái)務(wù)公司需提供）；境外成員企業(yè)只需提供注冊(cè)證明。
（三）企業(yè)與開(kāi)戶銀行聯(lián)合制定的業(yè)務(wù)模式、操作流程、內(nèi)控制度、組織架構(gòu)、系統(tǒng)建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)控制措施、數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)方式以及技術(shù)服務(wù)保障方案等；經(jīng)簽署的《跨國(guó)公司外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書(shū)》（見(jiàn)附1）；選擇2家以上（含）開(kāi)戶銀行的，應(yīng)明確外債、對(duì)外放款集中額度在各家開(kāi)戶銀行的具體分配。
（四）外匯局要求提供的其他材料。
第九條 主辦企業(yè)首次申請(qǐng)集中外債額度時(shí)應(yīng)提交以下材料：
（一）申請(qǐng)書(shū)，應(yīng)列表說(shuō)明參加外債額度集中的成員企業(yè)名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、注冊(cè)地、每家成員企業(yè)可用外債額度、已登記外債簽約額及提款額、集中的外債額度。
（二）參與集中或者部分集中外債額度的成員企業(yè)的資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)外債業(yè)務(wù)查詢中的尚可借債額、外債簽約登記列表及外債業(yè)務(wù)條線查詢列表信息打印界面。
特殊敏感行業(yè)不得參與及共享歸集的外債額度。
第十條 外匯局應(yīng)在主辦企業(yè)提交完整的備案申請(qǐng)材料之日起二十個(gè)工作日內(nèi)完成備案手續(xù)并出具備案通知書(shū)。備案通知書(shū)應(yīng)包含外債、對(duì)外放款資金融出入額度等。
第十一條 主辦企業(yè)為財(cái)務(wù)公司的，應(yīng)當(dāng)遵守行業(yè)主管部門(mén)規(guī)定，并將跨國(guó)公司外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)（包括自身資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)）分賬管理。
第十二條 業(yè)務(wù)辦理期間開(kāi)戶銀行、主辦企業(yè)、成員企業(yè)等發(fā)生變更的，應(yīng)提前一個(gè)月向分局變更備案。
開(kāi)戶銀行變更的，應(yīng)提交以下材料：
（一）變更開(kāi)戶銀行申請(qǐng)。主要包括：變更開(kāi)戶銀行的原因，擬選擇的開(kāi)戶銀行，原賬戶余額的處理方式等。
（二）擬新開(kāi)戶銀行業(yè)務(wù)模式、操作流程、內(nèi)控制度、組織架構(gòu)、系統(tǒng)建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)控制措施、數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)方式以及技術(shù)服務(wù)保障方案等。
（三）加蓋銀行業(yè)務(wù)公章的原賬戶余額對(duì)賬單。
（四）經(jīng)簽署的《跨國(guó)公司外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書(shū)》。
（五）外匯局要求的其他材料。
成員企業(yè)、主辦企業(yè)外債和對(duì)外放款額度、業(yè)務(wù)種類變更的，除參照第八、九條提交材料外，還應(yīng)提交備案通知書(shū)復(fù)印件。
第十三條 主辦企業(yè)貨物貿(mào)易分類結(jié)果降為B、C類，根據(jù)違規(guī)情節(jié)輕重，外匯局將通知跨國(guó)公司變更主辦企業(yè)并重新提交申請(qǐng)材料，或取消主辦企業(yè)業(yè)務(wù)資格；其他成員企業(yè)貨物貿(mào)易分類結(jié)果降為B、C類，主辦企業(yè)應(yīng)終止其業(yè)務(wù)，并向外匯局進(jìn)行成員企業(yè)變更備案。
第十四條 主辦企業(yè)存在外匯違規(guī)行為的，自處罰生效之日起，取消主辦企業(yè)業(yè)務(wù)資格；成員企業(yè)存在外匯違規(guī)行為，自處罰生效之日起，取消該成員企業(yè)參與業(yè)務(wù)資格。

第三章 國(guó)內(nèi)、國(guó)際外匯資金主賬戶管理
第十五條 主辦企業(yè)應(yīng)持備案通知書(shū)到銀行開(kāi)立國(guó)內(nèi)和（或）國(guó)際外匯資金主賬戶。國(guó)內(nèi)和國(guó)際外匯資金主賬戶可以是多幣種賬戶，允許日間及隔夜透支；透支資金只能用于對(duì)外支付，收到外匯資金后應(yīng)優(yōu)先償還透支款。根據(jù)業(yè)務(wù)需要，該賬戶項(xiàng)下可設(shè)立分賬戶。
國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶和國(guó)際外匯資金主賬戶開(kāi)戶數(shù)量不予限制，但應(yīng)符合審慎監(jiān)管要求。
第十六條 國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶收支范圍。
（一）收入范圍
1、境內(nèi)成員企業(yè)從境外直接獲得的經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入；
2、境內(nèi)成員企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶、資本金賬戶、資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶、再投資專用賬戶、外債賬戶劃入；
3、規(guī)定額度內(nèi)由國(guó)際外匯資金主賬戶劃入的從境外借入的外債和償還的對(duì)外放款本息；
4、購(gòu)匯存入（經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下對(duì)外支付購(gòu)匯所得資金、對(duì)外放款或購(gòu)匯償還外債資金）；
5、理財(cái)產(chǎn)品的本息；
6、外匯局核準(zhǔn)的其他收入。
同一跨國(guó)公司未開(kāi)立國(guó)際外匯資金主賬戶的，國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶收入范圍還包括規(guī)定額度內(nèi)從境外借入的外債資金或者收回的對(duì)外放款本息。
跨國(guó)公司向境內(nèi)存款性金融機(jī)構(gòu)借入的外匯貸款不得進(jìn)入國(guó)內(nèi)資金主賬戶（用于歸還外債、對(duì)外放款等項(xiàng)下外匯貸款除外）。
（二）支出范圍
1、境內(nèi)成員企業(yè)向境外的經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出；
2、向境內(nèi)成員企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶、資本金賬戶、資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶、再投資專用賬戶、外債賬戶劃出；
3、規(guī)定額度內(nèi)向國(guó)際外匯資金主賬戶劃出的對(duì)外放款和償還的外債本息；
4、結(jié)匯；
5、理財(cái)產(chǎn)品本金劃出；
6、交納外幣存款準(zhǔn)備金;
7、外匯局核準(zhǔn)的其他支出。
同一跨國(guó)公司未開(kāi)立國(guó)際外匯資金主賬戶的，國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶支出范圍還包括規(guī)定額度內(nèi)對(duì)外放款和償還的外債本息。
第十七條 跨國(guó)公司集中的外債額度＝參與集中的境內(nèi)成員企業(yè)外債額度- 參與集中的境內(nèi)成員企業(yè)已登記中長(zhǎng)期外債簽約額－參與集中的境內(nèi)成員企業(yè)已登記短期外債未償余額－參與部分集中的境內(nèi)成員企業(yè)保留的外債額度。
第十八條 主辦企業(yè)可以集中成員企業(yè)全部外債額度，也可以集中部分外債額度。
主辦企業(yè)集中全部外債額度的，自遞交申請(qǐng)之日起，成員企業(yè)不得自行舉借外債。集中部分外債額度的，所余外債額度仍按照現(xiàn)行外債管理規(guī)定辦理。具體管理辦法由主辦企業(yè)所在地外匯局與所涉外匯局核實(shí)后商主辦企業(yè)及其開(kāi)戶銀行制定，且所涉外匯局之間應(yīng)按季度核對(duì)外債數(shù)據(jù)。
第十九條 主辦企業(yè)通過(guò)國(guó)際外匯資金主賬戶從境外融入的外匯資金需辦理外債登記。外債登記實(shí)行分債權(quán)人分幣種填報(bào)，即企業(yè)對(duì)每個(gè)境外債權(quán)人的每個(gè)幣種的負(fù)債視為一筆外債。企業(yè)在辦理與外債提款、還本付息相關(guān)的業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)準(zhǔn)確進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)，并在“外匯局批件號(hào)/備案表號(hào)/業(yè)務(wù)編號(hào)”中準(zhǔn)確填寫(xiě)相應(yīng)的業(yè)務(wù)編號(hào)。主辦企業(yè)應(yīng)在簽訂外債合同后15個(gè)工作日內(nèi)且在首筆外債資金入賬前，到外匯局辦理簽約登記手續(xù)，外債變更登記按現(xiàn)行規(guī)定辦理。
同一跨國(guó)公司未開(kāi)立國(guó)際外匯資金主賬戶的，國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶借入外債資金，在規(guī)定額度內(nèi)按前款規(guī)定辦理。
第二十條 跨國(guó)公司對(duì)外放款，遵循現(xiàn)行外匯管理程序辦理。對(duì)外放款額度超過(guò)境內(nèi)成員企業(yè)所有者權(quán)益50％的，可以向分局申請(qǐng)。分局按規(guī)定程序集體討論決定。
第二十一條 國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶與境外經(jīng)常項(xiàng)目收付以及結(jié)售匯，包括集中收付匯和軋差凈額結(jié)算等，由經(jīng)辦銀行按照“了解客戶”、“了解業(yè)務(wù)”、“盡職審查”等原則辦理相關(guān)手續(xù)。對(duì)于資金性質(zhì)不明確的，銀行應(yīng)當(dāng)要求主辦企業(yè)提供相關(guān)單證。服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付仍需按規(guī)定提交稅務(wù)備案表。
銀行、主辦企業(yè)應(yīng)當(dāng)分別留存相關(guān)單證5年備查。
第二十二條 國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶可集中辦理經(jīng)常項(xiàng)下、直接投資、外債和對(duì)外放款項(xiàng)下結(jié)售匯。
企業(yè)歸集至主辦企業(yè)的外商直接投資項(xiàng)下外匯資金（包括外匯資本金、資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶資金和境內(nèi)再投資賬戶資金）、外債資金在國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶內(nèi)按照意愿結(jié)匯方式辦理結(jié)匯手續(xù)，結(jié)匯所得人民幣資金劃入主辦企業(yè)對(duì)應(yīng)開(kāi)立的人民幣專用存款賬戶（資本項(xiàng)目—結(jié)匯待支付賬戶），可在各成員企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)審核真實(shí)性后直接支付。銀行留存相關(guān)單證5年備查。
企業(yè)及開(kāi)戶銀行應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確地報(bào)送結(jié)匯和支付數(shù)據(jù)至外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)。銀行應(yīng)參照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)試點(diǎn)及相關(guān)數(shù)據(jù)報(bào)送工作的通知》（匯發(fā)[2012]60號(hào)）附件4《外匯賬戶數(shù)據(jù)采集規(guī)范（1.1版）》的要求報(bào)送人民幣專用存款賬戶的開(kāi)關(guān)戶及收支余信息，人民幣專用存款賬戶的賬戶性質(zhì)代碼為2113，賬戶性質(zhì)名稱為“資本項(xiàng)目—結(jié)匯待支付賬戶”。銀行應(yīng)參照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知》（匯發(fā)[2011]49號(hào)）的要求，通過(guò)境內(nèi)收付款憑證，報(bào)送人民幣專用存款賬戶與其他境內(nèi)人民幣賬戶之間的收付款信息。
外商直接投資項(xiàng)下外匯資金和外債資金結(jié)匯用途應(yīng)遵守現(xiàn)行外匯管理規(guī)定，不得用于以下用途：
（一）不得直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍和外債資金指定用途范圍之外或國(guó)家法律法規(guī)禁止的支出；
（二）除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得直接或間接用于證券和衍生產(chǎn)品投資；
（三）不得直接或間接用于發(fā)放人民幣委托貸款（經(jīng)營(yíng)范圍許可的除外）、償還企業(yè)間借貸（含第三方墊款）以及償還已轉(zhuǎn)貸予第三方的銀行人民幣貸款；
（四）除外商投資房地產(chǎn)企業(yè)外，不得用于支付購(gòu)買非自用房地產(chǎn)的相關(guān)費(fèi)用。
主辦企業(yè)為財(cái)務(wù)公司的，成員企業(yè)可申請(qǐng)?jiān)谪?cái)務(wù)公司辦理上述結(jié)售匯業(yè)務(wù)，也可由主辦企業(yè)以其名義在銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)公司為成員企業(yè)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具備結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格，并按規(guī)定向外匯局報(bào)送結(jié)售匯數(shù)據(jù)。
第二十三條 開(kāi)戶銀行或財(cái)務(wù)公司應(yīng)按規(guī)定向外匯局報(bào)送國(guó)際外匯資金主賬戶（代碼為“3600”）和國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶（代碼為“3601”）信息。
第二十四條 國(guó)內(nèi)、國(guó)際外匯資金主賬戶的跨境資金收付均應(yīng)按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)＜通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程＞的通知》（匯發(fā)[2010]22號(hào)）中關(guān)于跨境資金收付的國(guó)際收支申報(bào)要求進(jìn)行申報(bào)。國(guó)內(nèi)、國(guó)際外匯資金主賬戶與境內(nèi)非居民間的資金收付，應(yīng)按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于明確和調(diào)整國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（匯發(fā)[2011]34號(hào)）中關(guān)于境內(nèi)居民與境內(nèi)非居民間交易的要求進(jìn)行申報(bào)。有關(guān)國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶經(jīng)常項(xiàng)目集中收付匯和軋差凈額結(jié)算的國(guó)際收支申報(bào)執(zhí)行本規(guī)定第三十一條。
第二十五條 國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶和國(guó)際外匯資金主賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)無(wú)需進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)，但應(yīng)按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報(bào)送準(zhǔn)備工作的通知》（匯發(fā)[2011]49號(hào)）、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于啟用境內(nèi)銀行涉外收付憑證及明確有關(guān)數(shù)據(jù)報(bào)送要求的通知》（匯發(fā)[2012]42號(hào)）和《國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布<金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（1.0版）>的通知》（匯發(fā)[2014]18號(hào)）關(guān)于境內(nèi)居民之間資金劃轉(zhuǎn)要求報(bào)送有關(guān)數(shù)據(jù)。
第二十六條 主辦企業(yè)為財(cái)務(wù)公司的，應(yīng)按照《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)外資產(chǎn)負(fù)債和損益申報(bào)及升級(jí)報(bào)送系統(tǒng)的通知》（匯綜發(fā)[2012]145號(hào)）和《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)制度〉的通知》（匯發(fā)[2013]43號(hào)）的規(guī)定進(jìn)行申報(bào)。其中，通過(guò)國(guó)際外匯資金主賬戶集中運(yùn)營(yíng)管理的境外成員企業(yè)資金或從境外借入資金均應(yīng)申報(bào)為主辦企業(yè)的對(duì)外負(fù)債。

第四章 經(jīng)常項(xiàng)目集中收付匯和軋差凈額結(jié)算業(yè)務(wù)管理
第二十七條 集中收付匯是指主辦企業(yè)通過(guò)國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶集中代理境內(nèi)成員企業(yè)辦理經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支。
軋差凈額結(jié)算是指主辦企業(yè)通過(guò)國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶集中核算其境內(nèi)外成員企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下外匯應(yīng)收應(yīng)付資金，合并一定時(shí)期內(nèi)外匯收付交易為單筆外匯交易的操作方式。原則上每個(gè)自然月軋差凈額結(jié)算不少于1次。
第二十八條 境內(nèi)成員企業(yè)辦理貨物貿(mào)易集中收付匯或貨物貿(mào)易軋差凈額結(jié)算時(shí)，應(yīng)按規(guī)定辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記手續(xù)（主辦企業(yè)為財(cái)務(wù)公司除外），并按貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確通過(guò)貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（企業(yè)端）進(jìn)行貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)報(bào)告。
第二十九條 主辦企業(yè)可以根據(jù)境內(nèi)成員企業(yè)真實(shí)合法的進(jìn)口付匯需求提前購(gòu)匯存入國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶。
對(duì)于退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無(wú)法按規(guī)定辦理原路退匯的，主辦企業(yè)應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)，并提供書(shū)面申請(qǐng)、原收入支出申報(bào)單證、原進(jìn)/出口合同、退匯合同等。
第三十條 境內(nèi)成員企業(yè)按照《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及其實(shí)施細(xì)則規(guī)定，需憑《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》辦理的業(yè)務(wù)不得參加集中收付匯和軋差凈額結(jié)算，按現(xiàn)行規(guī)定辦理。
第三十一條 辦理經(jīng)常項(xiàng)目集中收付款或軋差凈額結(jié)算應(yīng)按以下要求進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)：
主辦企業(yè)應(yīng)對(duì)兩類數(shù)據(jù)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。一類是集中收付款或軋差凈額結(jié)算時(shí)主辦企業(yè)的實(shí)際收付款數(shù)據(jù)（以下簡(jiǎn)稱實(shí)際收付款數(shù)據(jù)）；另一類是逐筆還原集中收付或軋差凈額結(jié)算前各成員企業(yè)的原始收付款數(shù)據(jù)（以下簡(jiǎn)稱還原數(shù)據(jù)）。
實(shí)際收付款數(shù)據(jù)不為零時(shí)，主辦企業(yè)應(yīng)通過(guò)辦理實(shí)際對(duì)外收付款交易的境內(nèi)銀行進(jìn)行申報(bào)，境內(nèi)銀行應(yīng)將實(shí)際收付款信息交易編碼標(biāo)記為“999999”。實(shí)際收付款數(shù)據(jù)為零時(shí)（軋差凈額結(jié)算為零），主辦企業(yè)應(yīng)虛擬一筆結(jié)算為零的申報(bào)數(shù)據(jù)，填寫(xiě)《境外匯款申請(qǐng)書(shū)》，收付款人名稱均為主辦企業(yè)，交易編碼標(biāo)記為“999998”，國(guó)別為“中國(guó)”,其他必輸項(xiàng)可視情況填報(bào)或填寫(xiě)“N/A”（大寫(xiě)英文字母）。境內(nèi)銀行應(yīng)在其實(shí)際對(duì)外收付款之日（軋差凈額結(jié)算為零時(shí)為軋差結(jié)算日或會(huì)計(jì)結(jié)算日）（T）后的第1個(gè)工作日（T＋1）中午12：00前，完成實(shí)際數(shù)據(jù)的報(bào)送工作。
對(duì)還原數(shù)據(jù)的申報(bào)，主辦企業(yè)應(yīng)按照實(shí)際對(duì)外收付款的日期（軋差凈額結(jié)算為零時(shí)為軋差結(jié)算日或會(huì)計(jì)結(jié)算日）確認(rèn)還原數(shù)據(jù)申報(bào)時(shí)點(diǎn)（T），并根據(jù)全收全支原則，以境內(nèi)成員企業(yè)名義，向?qū)嶋H辦理或記賬處理對(duì)外收付款業(yè)務(wù)的銀行提供還原數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)信息和申報(bào)信息，使其至少包括國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的所需信息。境內(nèi)銀行應(yīng)在上述還原數(shù)據(jù)申報(bào)時(shí)點(diǎn)（T）后的第1個(gè)工作日（T＋1）中午12：00前，完成還原數(shù)據(jù)基礎(chǔ)信息的報(bào)送工作；第5個(gè)工作日（T＋5）中午12：00前，完成還原數(shù)據(jù)申報(bào)信息的報(bào)送工作。
申報(bào)單號(hào)碼由發(fā)生實(shí)際收付款的銀行編制、交易編碼按照實(shí)際交易性質(zhì)填報(bào)。境內(nèi)銀行應(yīng)將還原數(shù)據(jù)的“銀行業(yè)務(wù)編號(hào)”填寫(xiě)為所對(duì)應(yīng)的對(duì)外實(shí)際收付數(shù)據(jù)的申報(bào)號(hào)碼，以便建立集中收付數(shù)據(jù)與還原數(shù)據(jù)間的對(duì)應(yīng)關(guān)系。境內(nèi)銀行應(yīng)為主辦企業(yè)提供申報(bào)渠道等基礎(chǔ)條件，并負(fù)責(zé)將還原數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)信息和申報(bào)信息傳送到外匯局。

第五章 監(jiān)督管理
第三十二條 主辦企業(yè)應(yīng)認(rèn)真按照本規(guī)定及外匯局備案通知書(shū)內(nèi)容開(kāi)展業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)開(kāi)展期間，相關(guān)事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)按要求及時(shí)向外匯局變更備案。
主辦企業(yè)及成員企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定向銀行申報(bào)跨境資金收付性質(zhì)，辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。
第三十三條 開(kāi)戶銀行對(duì)跨國(guó)公司外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)及提交的材料，做好真實(shí)性和合規(guī)性審核；對(duì)其相關(guān)外匯資金變動(dòng)，做好相應(yīng)登記備案；對(duì)資金流動(dòng)，做好監(jiān)測(cè)、審核和額度管理。
第三十四條 開(kāi)戶銀行應(yīng)按規(guī)定及時(shí)、完整、準(zhǔn)確地報(bào)送國(guó)內(nèi)、國(guó)際外匯資金主賬戶、結(jié)匯待支付賬戶等賬戶信息、國(guó)際收支申報(bào)、境內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)、結(jié)售匯等數(shù)據(jù)，審核企業(yè)報(bào)送的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，協(xié)助外匯局做好非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)。
第三十五條 分局應(yīng)采取下列措施確保外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理工作平穩(wěn)有序，政策落到實(shí)處：
（一） 完善工作機(jī)制，責(zé)任到人，及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送數(shù)據(jù)。指定牽頭處室并1名工作聯(lián)系人負(fù)責(zé)向總局報(bào)告。《規(guī)定》實(shí)施之日起一年內(nèi)，每月10日前以局發(fā)文形式向總局報(bào)告業(yè)務(wù)情況及相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表；每季度一并報(bào)告轄內(nèi)辦理資金集中運(yùn)營(yíng)管理企業(yè)名單等基本情況。一年后，以綜合部門(mén)名義每月報(bào)告統(tǒng)計(jì)報(bào)表；每季度報(bào)告轄內(nèi)辦理資金集中運(yùn)營(yíng)管理企業(yè)名單等基本情況；每半年報(bào)告業(yè)務(wù)情況（有關(guān)報(bào)表見(jiàn)附2-5）。
（二） 強(qiáng)化非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)與現(xiàn)場(chǎng)核查檢查。充分利用跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)與分析平臺(tái)等現(xiàn)有外匯管理系統(tǒng)，建立跨國(guó)公司名單功能設(shè)置，全面分析國(guó)際、國(guó)內(nèi)資金主賬戶外匯收支、結(jié)售匯、資金劃轉(zhuǎn)、集中收付匯和軋差結(jié)算等數(shù)據(jù)信息。
（三）做好銀行和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)提示和窗口指導(dǎo)工作。采取有效措施滿足企業(yè)需求，逐步形成合理的跨境資金雙向流動(dòng)格局。督促銀行建立操作規(guī)程和內(nèi)控制度，提供必要的技術(shù)服務(wù)保障。必要時(shí)，可要求主辦企業(yè)對(duì)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)的合規(guī)性等進(jìn)行審計(jì)。
（四）根據(jù)本規(guī)定及當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，制定細(xì)化準(zhǔn)入條件等操作規(guī)程，按程序向總局備案后實(shí)施。
第三十六條 企業(yè)發(fā)生異常情況及違規(guī)行為，分局應(yīng)暫停或取消辦理本規(guī)定范圍內(nèi)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)法規(guī)進(jìn)行行政處罰；開(kāi)戶銀行發(fā)生違反“了解客戶”、“了解業(yè)務(wù)”、“盡職審查”真實(shí)性審核規(guī)定等違規(guī)行為，應(yīng)取消辦理本規(guī)定范圍內(nèi)各項(xiàng)業(yè)務(wù)，根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)法規(guī)進(jìn)行行政處罰。
第六章 附則
第三十七條 本規(guī)定所稱跨國(guó)公司是以資本聯(lián)結(jié)為紐帶，由母公司、子公司及其他成員企業(yè)或機(jī)構(gòu)共同組成的企業(yè)法人聯(lián)合體（不含財(cái)務(wù)公司以外的金融機(jī)構(gòu)）。
成員企業(yè)，是指跨國(guó)公司內(nèi)部相互直接或間接持股的、具有獨(dú)立法人資格的各家公司，分為境內(nèi)成員企業(yè)和境外成員企業(yè)。
主辦企業(yè)，是指履行主體業(yè)務(wù)申請(qǐng)、備案、實(shí)施、數(shù)據(jù)報(bào)送、情況反饋等職責(zé)的跨國(guó)公司或取得跨國(guó)公司授權(quán)且具有獨(dú)立法人資格的一家境內(nèi)公司。主辦企業(yè)為財(cái)務(wù)公司的，其從事跨境資金交易應(yīng)遵守行業(yè)管理部門(mén)的規(guī)定。
本規(guī)定第三條第二款所稱境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶包括境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)銀行開(kāi)立的NRA賬戶（Non-resident Account）以及在取得離岸銀行業(yè)務(wù)資格的離岸銀行業(yè)務(wù)部開(kāi)立的OSA賬戶（Offshore Account）。
第三十八條 單一企業(yè)集團(tuán)符合內(nèi)控制度完善、上年度外匯收支規(guī)模超過(guò)1億美元、最近三年無(wú)重大外匯違規(guī)行為等條件的，可以根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際，申請(qǐng)單獨(dú)開(kāi)立國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶，辦理經(jīng)常項(xiàng)目軋差凈額結(jié)算業(yè)務(wù)，以及按照本規(guī)定第二十一條簡(jiǎn)化單證審核、第二十二條第二、三款辦理結(jié)匯手續(xù)等；或者單獨(dú)開(kāi)立國(guó)際資金主賬戶，集中管理境外資金。
跨國(guó)公司資金集中運(yùn)營(yíng)管理框架下委托貸款，應(yīng)遵守有關(guān)境內(nèi)外匯貸款管理規(guī)定，無(wú)需開(kāi)立并通過(guò)實(shí)體外匯賬戶辦理相關(guān)業(yè)務(wù)；成員企業(yè)之間可直接劃轉(zhuǎn)資金，無(wú)需先上劃至國(guó)內(nèi)外匯資金主賬戶，再下劃至成員企業(yè)。
第三十九條 外匯局可根據(jù)國(guó)家宏觀調(diào)控政策、外匯收支形勢(shì)及業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，逐步完善和改進(jìn)政策內(nèi)容。
第四十條 本規(guī)定自2014年6月1日起實(shí)施，由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于跨國(guó)公司集中收付業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)送相關(guān)問(wèn)題的通知》（匯綜發(fā)[2013]47號(hào)）同時(shí)廢止。經(jīng)外匯局批準(zhǔn)已開(kāi)展外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理的跨國(guó)公司，可以繼續(xù)適用原來(lái)資金集中運(yùn)營(yíng)管理框架和政策，也可以提供變更后的業(yè)務(wù)需求等材料（已經(jīng)提供的材料無(wú)需提供），向分局備案后適用本規(guī)定。